¿Qué es una cuenta de jubilación SEP IRA para propietarios de pequeñas empresas? Reglas y límites de contribución

En el pasado, hemos hablado sobre los tradicionales 401k, Roth 401k, Roth IRA y IRA tradicional. Debemos haberlos golpeado a todos ahora, ¿verdad? Bueno, si usted es dueño de una pequeña empresa o es un trabajador por cuenta propia, hay otra opción de fondo de jubilación que debe considerar: la SEP-IRA.

Cuando comencé mi propio negocio, uno de mis objetivos era ahorrar más para la jubilación, pero los costos de los otros planes eran demasiado excesivos. Después de investigar, rápidamente descubrí que la mejor opción era SEP-IRA, que me ofrecía una alternativa popular de bajo costo.

Fondo SEP-IRA y tratamiento fiscal
Diseñado como un plan de jubilación alternativo para propietarios de pequeñas empresas y autónomos, el SEP-IRA (Cuenta de jubilación individual de pensión simplificada para empleados) le permite ahorrar dinero para usted y sus empleados, incluso si usted o ellos ya están participando en un 401k u otro plan de jubilación Algunos aspectos rápidos del plan a considerar:

• No hay costos de administración significativos.
• Los empleados no pueden contribuir a sus cuentas SEP, solo el empleador puede contribuir.
• Cualquier persona que tenga 21 años o más, ha ganado al menos $ 500 de la compañía en el año en curso, y ha trabajado para la compañía, al menos 3 de los últimos 5 años se considera empleado y debe recibir su propia cuenta SEP-IRA con contribuciones de el empleador. Pero incluso antes de que el empleado haya llegado a estos barómetros, el empleador aún puede elegir configurar empleados con cuentas SEP.
• Las contribuciones a la cuenta SEP-IRA son deducibles de impuestos. A diferencia del Roth IRA, cualquier ganancia de inversión será gravada como ingreso ordinario al momento del retiro.

Muchas de las firmas tradicionales ofrecen SEP-IRA, como Fidelity, T. Rowe Price y Vanguard, por lo que es posible que pueda abrir una cuenta en una compañía con la que ya es cliente.

¿Cuánto puedes contribuir?
Usted determina el porcentaje de compensación que le gustaría pagar a su cuenta y la de sus empleados, hasta un 25% de compensación (20% para empresas no constituidas en sociedad). Sin embargo, usted y sus empleados deben recibir el mismo porcentaje, así que ¡no se dé un recorte mayor! Cada persona puede recibir hasta $ 49, 000 en contribuciones para el año, aunque este límite puede aumentar en los años futuros. Para los empresarios autónomos, puede contribuir con el 25% de las ganancias netas ajustadas por el impuesto al trabajo por cuenta propia, o aproximadamente el 18.6% de las ganancias netas. Puede usar esta guía de referencia IRA para calcular la cantidad exacta que puede contribuir.

¿Cuándo puedes contribuir?
Las contribuciones se pueden hacer en cualquier momento durante el año y hasta que vencen las declaraciones de impuestos del negocio: el 15 de abril para la mayoría de nosotros. Entonces, si no tuvo un gran año, puede esperar hasta el 15 de abril para obtener el dinero para contribuir. La fecha límite para las corporaciones es el 15 de marzo o la fecha normal de presentación de impuestos corporativos. Sin embargo, si trabajas por tu cuenta y no obtuviste ningún beneficio, no puedes aportar nada a tu SEP-IRA para ese año. Sin embargo, puede continuar poniendo dinero en una IRA tradicional o Roth.

¿Cuándo puedes retirar el dinero?
Como con muchos otros planes de jubilación, debe esperar hasta la edad de 59 1/2 para poder retirar sin penalidades. Debe comenzar las distribuciones requeridas a la edad de 70 1/2. Similar al IRA tradicional, existen algunas excepciones a las sanciones, como gastos médicos o educativos, o la compra de una casa. Sus contribuciones y las ganancias de esas contribuciones están gravadas en el momento en que las retira, a cualquier tasa de impuestos existente.

¿Por qué debería tener un SEP-IRA?
Un SEP-IRA es una herramienta maravillosa para los autónomos, especialmente si su negocio no es muy grande. De hecho, su bajo costo y simplicidad lo hacen perfecto incluso para un negocio muy pequeño. Puede contribuir durante el año o puede hacer un pago único en cualquier momento. Las ventajas fiscales también son excelentes: podrá deducir cualquier contribución de los ingresos de este año y ahorrar sin impuestos.

Este es un trato inmejorable para cualquier persona que trabaje por cuenta propia. Si tiene un año lleno, puede contribuir siempre que tenga el dinero y obtenga una gran deducción fiscal. Me gusta contribuir con un porcentaje determinado de mis ganancias en cualquier mes en el que obtenga ganancias. Son montos pequeños, pero se suman con el tiempo, y si tengo un gran año y he agotado al máximo mi IRA tradicional, puedo apartar aún más en mi SEP-IRA. Además, la mayoría de los planes tienen tarifas bajas o sin costo, y con todas mis contribuciones en los fondos del ciclo de vida, puedo dedicar tiempo a mi negocio en lugar de reequilibrar mi cartera. Por supuesto, eso significa mayores contribuciones en el futuro. Nunca hay un mal momento para comenzar a invertir y ahorrar para su jubilación.

Si usted es propietario de una pequeña empresa o trabaja por cuenta propia, ¿tiene alguna experiencia invirtiendo en una IRA SEP?

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